Deze tabel toont de baten en lasten van dit programma. De mutaties laten we apart zien. De tabel sluit af met het saldo.
Programma: P5 Sport, cultuur en recreatie | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
Totaal baten | Baten | 1.142 | 3.613 | 1.040 | 1.040 | 1.063 | 1.127 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal lasten | Lasten | -10.044 | -9.400 | -8.657 | -8.744 | -8.840 | -8.617 |
Saldo van baten en lasten | Saldo | -8.902 | -5.788 | -7.617 | -7.704 | -7.777 | -7.490 |
Mutatie reserves | |||||||
Totaal onttrekkingen | Baten | 2.296 | 1.065 | 321 | 351 | 410 | 456 |
Totaal stortingen | Lasten | -434 | -2.445 | -510 | -387 | -700 | 0 |
Saldo mutatie reserves | Saldo | 1.862 | -1.380 | -189 | -36 | -290 | 456 |
Saldo | |||||||
Totaal Programma | Saldo | -7.040 | -7.167 | -7.807 | -7.740 | -8.067 | -7.034 |
bedragen x € 1.000 | |||||||
( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) | |||||||
De voornaamste verschillen op de baten en de lasten van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder uitgewerkt.
Programma 5 kent per saldo € 2.573.000 lagere baten in 2027 ten opzichte van 2026. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Voorziening zwembad (€ 2.221.000 lagere baten)
In 2026 is de onderhoudsvoorziening vrijgevallen en gestort in de bestemmingsreserve zwembad en sporthal. De baten ten gevolge van deze vrijval komen niet terug in 2027.
Recreatieve wandelpaden (€ 312.000 lagere baten)
In 2026 is voorzien dat er recreatieve wandelpaden worden aangelegd nabij Noortveer en het Laantje van Wissen. Deze wandelpaden worden grotendeels bekostigd vanuit een de subsidie van het Rijk voor recreatieve wandelpaden.
De resterende lagere lasten € 40.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Programma 5 kent per saldo € 743.000 lagere lasten in 2027 ten opzichte van 2026. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Groenonderhoud Adegeest en Raadhuislaan (€ 400.000 lagere lasten)
In 2026 zijn overgehevelde middelen uit 2025 beschikbaar gesteld voor het groenonderhoud van Adegeest en de Raadhuislaan. Deze eenmalige middelen komen in 2027 niet terug, waardoor de lasten € 400.000 lager zijn.
Recreatieve wandelpaden (€ 351.000 lagere lasten)
In 2026 is voorzien dat er recreatieve wandelpaden worden aangelegd nabij Noortveer en het Laantje van Wissen. Deze kosten komen niet terug in 2027.
Sportaccommodatiebeleid (€ 142.000 lagere lasten)
In 2026 zijn middelen geraamd voor de uitvoering van resterende eenmalige werkzaamheden uit het Sportaccommodatiebeleid (SAB). Deze werkzaamheden zijn in 2027 afgerond, waardoor de lasten € 142.000 lager zijn.
Bibliotheek (€ 100.000 lagere lasten)
In 2026 zijn incidenteel middelen geraamd voor de bibliotheek. Deze uitgaven komen in 2027 niet terug, waardoor de lasten € 100.000 lager zijn.
Klimaatadaptatie (€ 97.000 lagere lasten)
In 2026 zijn overgehevelde middelen uit 2025 beschikbaar gesteld voor subsidies voor klimaatadaptatie. Deze incidentele middelen komen in 2027 niet terug, waardoor de lasten € 97.000 lager zijn.
Huurcompensatie sportaccommodaties (€ 82.000 lagere lasten)
Als gevolg van het ABB-besluit vervalt de subsidie voor huurcompensatie. Hierdoor zijn de lasten in 2027 € 82.000 lager dan in 2026.
Doorbelasting salarislasten (€ 356.000 hogere lasten)
De doorbelasting van de salarislasten zorgt voor een nadeel van € 356.000 op programma 5. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
Nieuwbouw sportcentrum (€ 79.000 hogere lasten)
In 2027 zijn incidentele kosten geraamd die samenhangen met de nieuwbouw van het sportcentrum. Deze kosten zijn in 2026 niet geraamd, waardoor de lasten in 2027 € 79.000 hoger zijn.
Actualisatie kapitaallasten (€ 70.000 hogere lasten)
De actualisatie van de investeringsplanning zorgt voor hogere kapitaallasten van € 69.000 op programma 5. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
De resterende lagere lasten van € 76.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Mutaties reserves
Voor 2027 zijn minder onttrekkingen uit reserves geraamd ter dekking van uitgaven binnen programma 5.
In 2026 zijn wel onttrekkingen geraamd voor:
- de overheveling van middelen uit 2025 voor het groenonderhoud van Adegeest en de Raadhuislaan (€ 400.000);
- de overheveling van middelen uit 2025 voor subsidies voor klimaatadaptatie (€ 97.000);
- de overheveling van middelen uit 2025 voor de uitvoering van de uitvoeringsagenda cultuur (€ 10.000);
- de bij de Voorjaarsnota 2026 beschikbaar gestelde middelen voor de Nota Erfgoed en Omgevingskwaliteit en de dorpspomp (€ 35.000);
- de overheveling van middelen voor de uitvoering van de Groenvisie (€ 40.000);
- de overheveling van middelen uit 2025 voor de uitvoering van het sportaccommodatiebeleid (€ 92.000);
- voorbereidingskosten voor de uitwerking van scenario's voor een nieuw zwembad en sporthal (€ 150.000).
In zowel 2026 als 2027 zijn onttrekkingen geraamd voor de dekking van kapitaallasten (€ 42.000) en voor de pilot van de subsidieregeling vanuit het sportaccommodatiebeleid (€ 200.000). Daarnaast is in 2027 een onttrekking van € 79.000 geraamd ter dekking van eenmalige kosten van het sportcentrum. De totale geraamde onttrekkingen uit reserves bedragen € 1,065 miljoen in 2026 en
€ 321.000 in 2027.
Voor 2027 zijn tevens lagere stortingen in reserves geraamd. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de eenmalige storting van € 2.221.268 in 2026 als gevolg van de vrijval van de onderhoudsvoorziening van het sportcentrum. In 2027 is een storting van € 286.000 geraamd in de reserve Zwembad en Sporthal conform amendement 374.
De totale geraamde stortingen in reserves bedragen € 2,445 miljoen in 2026 en € 510.000 in 2027.