Structureel begrotingssaldo
De begroting 2027 is structureel en reëel sluitend. Hierin zijn de beleidsambities, investeringen en de bijbehorende financiële effecten verwerkt. De gedetailleerde toelichting staat in de financiële begroting.
Op dit moment laat het meerjarenbeeld een structureel tekort zien voor de jaren 2028 en 2029. De uiteindelijke structurele begrotingssaldi van zijn onderhavig aan de uitkeringen uit het gemeentefonds die via de circulaires van het Rijk worden gedeeld. Deze begroting is opgesteld op basis van de informatie uit de meicirculaire (informatiebrief 63). In de nota van wijzigingen wordt de septembercirculaire verwerkt. Naast de gemeentefondsuitkeringen zijn de stijgende rentelasten een belangrijke parameter die invloed hebben op het structureel begrotingssaldo.
Naast deze externe parameters hebben de gemeentelijke beleidskeuzes ook invloed. Het meest van invloed zijn het aflopen van de stortingen in de bestemmingsreserve zwembad en sporthal (amendement 374) en het vervallen van de dotatie aan de onderhoudsvoorziening voor het zwembad.
De tabel toont de ontwikkeling van het structureel begrotingssaldo.
Structureel begrotingssaldo | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|
Lasten exclusief mutaties reserves | -91.302 | -84.376 | -84.653 | -85.287 |
Baten exclusief mutaties reserves | 92.313 | 83.139 | 83.370 | 84.969 |
Geraamd saldo van baten en lasten | 1.012 | -1.232 | -1.282 | -315 |
Toevoegingen reserves | -895 | -387 | -700 | 0 |
Onttrekkingen reserves | 435 | 450 | 495 | 541 |
Geraamd resultaat | 552 | -1.169 | -1.487 | 226 |
Incidentele lasten incl. reservestortingen | -10.492 | -1.788 | -1.327 | -653 |
Incidentele baten incl. reserveonttrekkingen | 9.655 | 1.028 | 354 | 400 |
Structureel begrotingssaldo | 1.389 | -409 | -513 | 479 |
(+ = voordeel, - = nadeel, bedragen x € 1.000) |
Investeringen
De investeringsplanning 2027-2031 bedraagt circa € 113 miljoen, met het zwaartepunt in 2027 en 2028. In 2027 is circa € 36,8 miljoen aan investeringen geraamd, waarvan € 16,9 miljoen binnen het gesloten systeem. In 2028 bedraagt de investeringsplanning circa € 27,1 miljoen, waarvan € 8,3 miljoen binnen het gesloten systeem. Hiermee investeren we in onder andere riolering, maatschappelijk vastgoed, sport en onderwijshuisvesting. De gedetailleerde investeringsplanning staat in de bijlage Investeringen.
Woonlasten
In 2027 stijgen de woonlasten. De ozb, rioolheffing en afvalstoffenheffing gaan omhoog. De ozb wordt geïndexeerd, het gaat om een dubbele indexatie, die de eerder besloten nullijn uit 2026 ongedaan maakt. Door de onderhouds- en vervangingsinvesteringen voor de riolering stijgt de rioolheffing. De afvalstoffenheffing stijgt doordat het aantal huishoudens groeit, waardoor het totaal aan afval toeneemt (areaaluitbreiding). Ook stijgen de kosten voor afvalverwerking.
2031 en verder
De meerjarenbegroting loopt tot en met 2030. Voor de beoordeling van de financiële positie is het van belang om ook verder vooruit te kijken. De gemeente staat de komende jaren voor grote investeringen, waarvan de financiële gevolgen deels na 2030 zichtbaar worden. Zo starten vanaf 2031 de kapitaallasten en dotaties voor het nieuwe sportcentrum.
De financiële ontwikkeling na 2030 vraagt om aandacht. Bij toekomstige begrotingen zal inzichtelijk moeten worden gemaakt hoe de kapitaallasten en andere financiële gevolgen van de geplande investeringen doorwerken in het structurele begrotingssaldo en de andere kengetallen.