Deze tabel toont de baten en lasten van dit programma. De mutaties laten we apart zien. De tabel sluit af met het saldo.
Programma: P7 Volksgezondheid en milieu | Rekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
Totaal baten | Baten | 10.658 | 10.398 | 11.334 | 12.493 | 12.759 | 13.038 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Totaal lasten | Lasten | -10.457 | -11.277 | -10.676 | -11.188 | -11.331 | -11.604 |
Saldo van baten en lasten | Saldo | 201 | -880 | 659 | 1.305 | 1.428 | 1.435 |
Mutatie reserves | |||||||
Totaal onttrekkingen | Baten | 124 | 116 | 0 | 10 | 10 | 10 |
Totaal stortingen | Lasten | 0 | 0 | -385 | 0 | 0 | 0 |
Saldo mutatie reserves | Saldo | 124 | 116 | -385 | 10 | 10 | 10 |
Saldo | |||||||
Totaal Programma | Saldo | 325 | -764 | 274 | 1.315 | 1.437 | 1.444 |
bedragen x € 1.000 | |||||||
( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) | |||||||
De voornaamste verschillen op de baten en de lasten van tenminste € 50.000, of met een bijzondere oorzaak, staan hieronder uitgewerkt.
Programma 7 kent per saldo € 936.000 hogere baten in 2027 ten opzichte van 2026. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Riool (€ 707.000 hogere baten)
De hogere baten van € 707.000 worden veroorzaakt door een toename van het aantal aanslagen en de kostenverhoging van het heffingstarief. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot stijging van het tarief. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.
Afvalstoffenheffing (€ 484.000 hogere baten)
De hogere baten van € 484.000 worden veroorzaakt door een toename van het aantal aanslagen en de kostenverhoging van het heffingstarief. Omdat dit het gesloten systeem betreft waarbinnen wordt uitgegaan van volledige kostendekkendheid, leidt dit tot stijging van de baten. Zie voor een nadere toelichting de paragraaf Lokale heffingen.
Voorziening begraven (€ 385.000 hogere baten)
De raad heeft besloten over het ontwikkelplan gedenkpark Rosenburgh. Een van de onderdelen betreft uitvoeringsfase 1 en voorgesteld is om de afschrijvingslasten behorende bij deze investering ad € 385.000 te onttrekken uit de voorziening en te storten in de bestemmingsreserve kapitaallasten.
Specifieke uitkering CDOKE (€ 593.000 lagere baten)
In 2027 worden de CDOKE-middelen tijdelijk niet langer als specifieke uitkering, maar via het gemeentefonds verstrekt, waardoor deze middelen niet langer op het programma als baten (subsidie) moeten worden verantwoord.
De resterende lagere baten van € 47.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Programma 7 kent per saldo € 601.000 lagere lasten in 2027 ten opzichte van 2026. Dit bestaat uit de volgende verschillen:
Actualisatie kapitaallasten (€ 469.000 hogere lasten)
De actualisatie van de investeringsplanning zorgt voor hogere kapitaallasten van € 469.000 op programma 7. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
Doorbelasting salarislasten (€ 232.000 hogere lasten)
De doorbelasting van de salarislasten zorgt voor een nadeel van € 232.000 op programma 7. Zie voor de complete toelichting het onderdeel 'Wat gaat het kosten?' bij programma 0.
GR Hecht (€ 108.000 hogere lasten)
De bijdrage aan de gemeenschappelijk regeling Hecht is op basis van de begroting 2027 bijgesteld met € 108.000.
Tractie (€ 85.000 hogere lasten)
De exploitatielasten bij tractie, bestaande uit belastingen, verzekeringen, brandstof en onderhoud van het gemeentelijk wagenpark en materieel, stijgen door inflatie, stijgende brandstofprijzen en stijgende onderhoudslasten.
Specifieke uitkering CDOKE (€ 1.183.000 lagere lasten)
In 2027 worden de CDOKE-middelen tijdelijk niet langer als specifieke uitkering, maar via het gemeentefonds verstrekt. Uit de financiële analyse blijkt dat binnen de beschikbare CDOKE-middelen een overschot aanwezig is. Daarom wordt voorgesteld om in de begroting 2027 eenmalig € 597.000 van deze middelen in te zetten ter verbetering van het begrotingssaldo. Hierbij is er geen sprake van het schrappen of uitstellen van geplande activiteiten, maar van het benutten van middelen die naar verwachting niet benodigd zijn voor de uitvoering van de huidige opgaven. Ook na deze incidentele inzet resteert binnen de planmiddelen nog een aanzienlijk budget. Een bedrag van € 586.000 wordt ingezet voor de dekking van salarislasten van medewerkers (taakveld 0.4) die voor de uitvoeringsplanning in dienst zijn genomen.
Riolering ( € 102.000 lagere lasten)
Bij de voorjaarsnota 2026 zijn er aanvullende middelen aangevraagd voor een omvangrijk Woo-verzoek bij project Adegeest. Deze middelen zijn niet aangevraagd voor 2027.
Begraven (€ 75.000 lagere lasten)
De betaalde grafrechten en onderhoudskosten welke betrekking hebben op meerdere jaren worden gestort in de voorziening Gedenkpark Rosenburgh. Op voorhand valt de begrote mutatie in de voorziening nog niet te bepalen waardoor deze afwijkt ten opzichte van 2026.
Warmte Leidse Regio (€ 66.000 lagere lasten)
Voor het project Warmte Leidse Regio zijn in de begroting 2026 eenmalige middelen beschikbaar geweest waarin voor 2027 niet in is voorzien.
De resterende lagere lasten van € 70.000 betreffen overige kleine verschillen kleiner dan € 50.000 en zonder bijzondere oorzaak.
Mutaties reserves:
In 2027 vindt er een storting in de bestemmingsreserve kapitaallasten plaats van € 385.000. Deze storting heeft betrekking op het ontwikkelplan gedenkpark Rosenburgh. Zie voor nadere informatie ook de toelichting hierboven bij, Voorziening begraven.
In 2026 hebben er nog drie onttrekkingen uit de concernreserve plaats gevonden voor de warmte Leidse regio € 66.000, duurzaamheid leningen € 40.000 en milieubeheer, allen overhevelingen uit 2025 die geen doorgang hebben in 2027. In 2027 zijn er geen onttrekkingen voorzien.